«Чёрный список» или как работает Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ

В юридическую службу ИКЦ «БУХУЧЕТ- это просто» стали часто поступать вопросы, в связи с чем отдел финмониторинга банка регулярно запрашивает документы по деятельности юридического лица, или вовсе банк просит закрыть расчетный счет компании без объяснения причины. Бывает совсем печальный вариант, когда по 115-ФЗ банк блокирует денежные средства на счете и разблокировать их становится весьма проблематично.

В банке есть критерий проверки компаний на «схемность».

Рассмотрим, кто же попадает в выборку:

— компании, пользующиеся расчетным счетом для транзита денежных средств внутри одного дня, остатки на конец дня отсутствуют или минимальные;

— компании, уровень налоговой нагрузки которых несоизмеримо мал (менее 1 % от оборота) относительно оборотов по счету;

— компании не выплачивающие заработную плату и НДФЛ и страховые взносы;

— компании, не производящие затрат на содержание инфраструктуры (аренда, канцелярские товары, интернет, телефония и прочее);

— систематический съем денежных средств по чековой книжке или перевод на корпоративные карты в большом объеме.

Соответственно, чтобы избежать лишних вопросов от обслуживающего ваши средства банка, необходимо учитывать эти минимальные критерии. Если же Ваши денежные средства уже заблокированы, то вы можете обратиться в юридическую службу «ИКЦ «БУХУЧЕТ – это просто» за правовой поддержкой по данному вопросу.